Drømmer du om at sænke energiregningen, fremtidssikre boligen – og få et klækkeligt skattefradrag for besværet?
Fra 1. januar 2025 vender det grønne håndværkerfradrag tilbage, flankeret af et opgraderet servicefradrag. Kort sagt kan du som boligejer, lejer eller sommerhusejer få fradrag for arbejdsløn til alt fra isolering og varmepumper til rengøring, havearbejde og – helt nyt – reparation af hårde hvidevarer.
I denne guide får du:
- Et hurtigt overblik over beløbsgrænserne og den reelle skattemæssige værdi
- En komplet A-Z-liste over grønne boligforbedringer, der giver håndværkerfradrag 2025-2027
- Alle de serviceydelser, du kan fradrage – inkl. nyheden om hvidevare-reparation
- En praktisk tjekliste, der guider dig sikkert fra idé til indberettet fradrag
- De typiske faldgruber – og hvordan du undgår dem
Læs videre og find ud af, hvordan du lovligt kan trimme skatten og sætte turbo på dine boligprojekter i de kommende år.
Hvad er (det grønne) håndværkerfradrag 2025-2027? Sådan virker det – og hvad er det værd
Disclaimer: Denne guide er vejledende og kan ikke erstatte individuel rådgivning fra Skattestyrelsen eller en revisor. Regler og beløbsgrænser kan ændre sig. Kontrollér altid de aktuelle regler på skat.dk og hos pålidelige kilder, fx Bolius, før du bestiller arbejde eller indberetter fradrag.
Hvad går ordningen ud på?
Det velkendte håndværkerfradrag er fra 1. januar 2025 vendt tilbage i en grøn udgave. Det betyder, at du kan trække arbejdsløn til grøn istandsættelse fra i skat – uanset om det gælder din helårsbolig eller din fritidsbolig. Ordningen sigter mod:
- energibesparelser (fx bedre isolering, nye vinduer)
- grøn energiforsyning (fx varmepumper, solceller)
- klimasikring (fx dræn og højvandslukker)
Loven blev vedtaget 30. januar 2025 og dækker arbejde udført fra og med 2025 til og med 2027. Arbejde, der er udført i 2024, men først betalt i 2025, er ikke omfattet.
Beløbsgrænser og skatteværdi (2026-satser)
| Fradragstype | Maks. fradragsbeløb pr. person | Ca. skattemæssig værdi (26 %) |
|---|---|---|
| Grønt håndværkerfradrag | 9.000 kr. | ≈ 2.300 kr. |
| Servicefradrag | 18.300 kr. | ≈ 4.700 kr. |
Skatteværdien udgør cirka 26 % af selve fradragsbeløbet. Får du eksempelvis fuldt håndværkerfradrag (9.000 kr.), sparer du altså omtrent 2.300 kr. i skat.
Vigtige afgrænsninger
- Kun arbejdsløn er fradragsberettiget – ikke materialer eller kørsel. Bed derfor altid om en specificeret faktura, hvor arbejdslønnen står på en separat linje.
- Digital betaling er et krav (kort, MobilePay, netbank). Kontanter giver nul fradrag.
- Fradraget kan ikke kombineres med andre offentlige tilskud til samme arbejde.
Tidsfrister, du skal huske
- Arbejdet skal være udført mellem 1. januar 2025 og 31. december 2027.
- Betalingen skal være gået igennem senest 1. marts året efter, at arbejdet er udført.
- Indberetningen i TastSelv skal ske i forbindelse med den årlige selvangivelse – men vent ikke for længe, så du husker detaljerne.
Hvem kan bruge fradraget?
- Alle skattepligtige personer i Danmark, der er fyldt 18 år i indkomståret.
- Fradraget er personligt. Bor I to voksne sammen, kan I hver indberette op til jeres egne lofter – og dermed fordoble den samlede rabat.
- Ægtefæller/samlevere må frit fordele fradraget, uanset hvem der har betalt.
- Andre personer over 18 i husstanden (fx voksne børn) kan få fradrag, hvis de elektronisk har betalt et beløb svarende til deres del af arbejdslønnen.
Holder du styr på ovenstående punkter, er du godt på vej til at udnytte det grønne håndværkerfradrag optimalt – og samtidig sikre dig, at Skattestyrelsen godkender dit fradrag uden problemer.
Hvad kan du få håndværkerfradrag for? Grøn istandsættelse fra A til Z (2025‑2027)
Håndværkerfradraget 2025-2027 er målrettet grøn istandsættelse af din helårs- eller fritidsbolig. Du kan altså kun trække arbejdslønnen fra – aldrig materialer eller kørsel. Få derfor altid en faktura, hvor arbejdslønnen er specificeret særskilt.
Herunder finder du et samlet A-til-Z-overblik over de arbejder, som efter Bolius’ liste er omfattet af fradraget:
- Isolering
- Tag og loft (inkl. efterisolering)
- Ydervægge – også hulmursisolering
- Gulve over terrændæk og i krybekælder
- Vinduer og døre
- Udskiftning/forbedring af ruder, vinduer og forsatsruder
- Terrassedøre og franske altandøre (hovedsageligt glas)
- Andre yderdøre og helt nye døre
(NB: Dørlåse er kun fradragsberettiget ved udskiftning af døre)
- Varme- og styringsanlæg
- Radiatorer, gulvvarmeslanger og rørføring (ny mulighed)
- Cirkulationspumper (ny)
- Radiatortermostatventiler, vejrkompensering, urstyring
- Service/eftersyn af eksisterende varmeanlæg
- Varmepumper
- Luft-til-luft (med eller uden kølefunktion)
- Luft-til-vand
- Brine/jordvarme – inkl. jordslange og borehul (ny)
- Løbende service af luft-til-luft og luft-til-vand
- Solenergi og husstandsvind
- Solcelleanlæg og husstandsvindmøller
- Batterilager i kombination med ovenstående (ny)
- Solfangere (solvarme)
- Installation, reparation eller udskiftning af hele anlæg – inkl. varmtvandsbeholder
- Fjernvarme
- Installation, reparation eller udskiftning af fjernvarmeunit inkl. varmtvandsbeholder
- El-vandvarmer
- Installation, reparation og udskiftning (ny kategori)
- Ventilation
- Balanceret ventilationsanlæg med varmegenvinding
- Afløb og dræn – klimasikring
- Kloakarbejder på egen grund og udskiftning af kloakrør
- Fornyelse eller etablering af dræn
- Opsamlingstank, nedsivnings- og minirensningsanlæg, rodzoneanlæg
- Højvandslukker og regnvandsfaskiner
- Radonsikring
- Radonudsugning
- Radonspærre (ny)
- Skorsten og ildsted
- Reparation/foring af skorsten, filter, røgsuger
- Ændring af skorstenshøjde (ny) – forudsætter at den tilkoblede brændeovn/pejs opfylder skrotningskrav
- Afmontering af brændeovn og registreret nedlæggelse af ildstedet
Nyt i 2025-2027
Gulvvarmeslanger, el-vandvarmere, radonspærre, loft/tag-isolering, cirkulationspumper, batterier til solceller/vind, borehul til jordvarme og ændret skorstenshøjde er alle nye fradragsmuligheder.
Ikke længere omfattet (sammenlignet med 2022-ordningen)
- Udvendigt malerarbejde på vinduer, døre og facader
- Tilslutning til bredbånd
- Reparation eller udskiftning af gasfyrskedler
Praktisk tip: Jo grønnere projektet er, jo større chance har det for at være omfattet – men kun arbejdsløn giver fradrag. Få derfor altid en detaljeret faktura, hvor arbejdslønnen står som selvstændig linje, før du indberetter på TastSelv.
Servicefradrag 2025‑2027: Rengøring, havearbejde, børnepasning – og nyt fradrag for hvidevarer
Hvor håndværkerfradraget giver dig skattefradrag for grøn arbejdsløn, dækker servicefradraget den anden halvdel af BoligJob-ordningen: helt almindelig servicearbejdsløn i og omkring hjemmet. Ordningen er åben for både boligejere, andelshavere og lejere – så længe du er skattepligtig i Danmark og overholder de praktiske spilleregler.
Beløbsgrænser og skatteværdi
- 2026-loft: 18.300 kr. pr. person i fradragsberettiget arbejdsløn.
- Loftet var 11.900 kr. i 2024 og er 17.500 kr. i 2025.
- Reel skattebesparelse: ca. 26 % af fradragsbeløbet. 18.000 kr. i fradrag giver derfor knap 4.700 kr. mindre i skat (kilde: Bolius).
Hvilke serviceydelser er omfattet 2025-2027?
Kun arbejdslønnen kan fradrages – materialer, rengøringsmidler, salt mv. tæller ikke.
- Rengøring: Vask og aftørring af flader, rengøring af bad/toilet, støvsugning, gulvvask og boning, opvask, tøjvask og strygning, rens/vask af tæpper, gardiner og persienner, samt vinduespudsning (inde og ude).
- Børnepasning: Pasning i hjemmet eller fritidsboligen samt aflevering/afhentning til og fra institution, skole, klub og fritidsaktiviteter.
- Have- og udearealer: Græsslåning, hækkeklip, lugning, beskæring af buske og træer, træfældning og bortskaffelse, snerydning og saltning, fliserens af terrasser/indkørsel, rensning af tagrender, belægningsarbejde og anlæg af ny græsplæne.
- Sikkerhed: Installation af tyverialarm.
- Nyhed 2025-2027 – reparation af hårde hvidevarer: Arbejdsløn til reparation af emhætte, fryser, komfur, køleskab, mikrobølgeovn, opvaskemaskine, ovn, tørreskab, tørretumbler og vaskemaskine. Gælder kun for reparationer udført i hjemmet og bestilt 1. januar 2025 eller senere.
Betingelser og praktiske krav
- Gælder for alle boligtyper (ejer, andel, leje).
- For helårsbolig skal du bo der, mens arbejdet udføres.
- For fritidsbolig kan kun ejeren/ejerne få fradrag – ikke i udlejningsperioder.
- Du skal kunne dokumentere arbejdet med faktura/erklæring, og betalingen skal ske digitalt (kort, MobilePay, netbank).
- Betal senest 1. marts året efter udførelsen – ellers bortfalder fradraget.
- Deling i husstanden: Ægtefæller/samlevere kan frit fordele fradraget ved årsopgørelsen, selvom kun én har betalt. Andre personer over 18 år i husstanden kan få fradrag, hvis de digitalt har betalt et beløb svarende til deres andel.
- Ingen fradrag, hvis samme opgave er støttet af en anden offentlig tilskudsordning.
Husk at tjekke opdaterede regler på skat.dk og i Bolius’ komplette liste, før du bestiller arbejdet. Så er du sikker på, at både opgaven og fakturaen lever op til kravene – og at du får den fulde skattegevinst ud af dit servicefradrag.
Sådan får du fradraget i praksis: Tjekliste, indberetning og typiske faldgruber
- Bekræft, at opgaven er omfattet
Sammenlign din planlagte opgave med Bolius’ oversigter over grøn istandsættelse (håndværkerfradrag) og serviceydelser (servicefradrag). Er du i tvivl, så:- Spørg leverandøren direkte (de kender ofte reglerne).
- Tjek seneste vejledninger hos Skattestyrelsen.
- Aftal korrekt fakturering
Kræv en faktura, hvor arbejdslønnen står på en separat linje fra materialer, kørsel m.m. – kun arbejdslønnen kan fradrages. - Betal digitalt
Brug betalingskort, netbank eller MobilePay. Kontante betalinger giver ingen fradrag. - Overhold fristerne
Betal senest 1. marts året efter, at arbejdet er udført. Arbejde fra 2024, som betales i 2025, tæller ikke med i den nye 2025-2027-ordning. - Indberet korrekt i TastSelv
Log ind på skat.dk → TastSelv → BoligJob. Udfyld:- Leverandørens CVR-/CPR-nr. og navn
- Adresse hvor arbejdet er udført
- Dato(er) for arbejde & betaling
- Beløb for arbejdsløn (ikke totalbeløb!)
Ægtefæller/samlevere kan fordele beløbet frit; andre personer over 18 i husstanden skal have betalt et tilsvarende beløb elektronisk for at kunne fradrage.
- Tjek særlige betingelser
- Servicefradrag: Du skal bo i helårsboligen under arbejdet.
- Fritidsbolig: Kun ejeren(e) kan fradrage – og ikke i perioder, hvor huset er udlejet.
- Ingen dobbeltstøtte: Arbejdet må ikke være støttet af anden offentlig ordning.
- Beregn din skattebesparelse
Som tommelfingerregel er værdien ≈ 26 % af fradragsbeløbet:- 9.000 kr. i håndværkerfradrag → ca. 2.300 kr. lavere skat.
- 18.000 kr. i servicefradrag → ca. 4.700 kr. lavere skat.
Typiske faldgruber – Og hvordan du undgår dem
- Materialer med i fradraget – få altid en tydeligt specificeret arbejdsløn.
- Kontant betaling – brug digitale betalingsmidler hver gang.
- Forsent betaling eller indberetning – sæt kalenderpåmindelser før 1. marts.
- Opgaver uden for ordningen – fx udvendigt malerarbejde, bredbåndstilslutning og gasfyrskedler (ifølge Bolius) giver ikke fradrag.
- Forveksling af år – fradraget følger udførelsesåret; betaling efter årsskiftet er kun ok, hvis arbejdet er foretaget i ordningens gyldighedsperiode.
Tre tricks til at maksimere fradraget lovligt
- Fordel mellem voksne i husstanden – to personer kan sammenløbende fradrage 2 × 9.000 kr. + 2 × 18.300 kr.
- Planlæg større grønne projekter over flere år – så rammer du loftet flere gange.
- Kombinér de to fradrag klogt – fx håndværkerfradrag til varmepumpe og servicefradrag til rengøring/havearbejde – men undgå andre tilskud til samme arbejde.
Tjek altid de aktuelle regler – beløbsgrænser og opgavelister kan ændre sig. Besøg skat.dk og Bolius’ opdaterede guide “Her er servicefradraget og håndværkerfradraget for 2025-2027”, før du bestiller arbejde eller indberetter fradrag.
Seneste kommentarer